Dans de son plus récent budget, Ottawa a annoncé l’introduction du Compte d’épargne libre d’impôts (CELI). Cette mesure a fait peu de bruit, mais c’est probablement le plus important changement pour les épargnants depuis la création du régime enregistré d’épargne retraite (REER) en 1957.

Le CELI, qui devrait voir le jour en janvier 2009, permettra aux Canadiens de contribuer à la hauteur de 5 000 $ par année à l’abri de l’impôt. Les contributions ne donnent pas de déductions fiscales. Toutefois, les revenus et les gains réalisés dans le CELI ne sont pas imposables, et les retraits ne sont pas imposés. Les montants retirés peuvent être réinvestis.

Le plafond de 5 000 $ est cumulatif : si vous déposez 4 000 $ en 2009, vous aurez droit à 6 000 $ en 2010.  Le CELI ne donne pas de déduction. Par contre, si vous retirez de l’argent de votre REER, vous êtes immédiatement imposé.

Le CELI est particulièrement important pour les retraités et les gens relativement aisés qui estimaient que le REER était insuffisant. Les retraités n’avaient aucun moyen de réduire leurs impôts ni d’épargner pour des besoins spécifiques.

Les gens qui considéraient que le plafond du REER était insuffisant trouveront dans le CELI une façon d’augmenter leur épargne à l’abri de l’impôt pour leur retraite.

Les gens à faible revenu pourraient délaisser définitivement le REER au profit du CELI. Ce dernier est plus facile à comprendre, plus souple et plus simple à gérer. Le REER est moins intéressant pour les personnes qui craignent d’avoir besoin d’argent. Le CELI élimine cette contrainte.

Enfin, les gens qui veulent épargner dans un but autre que la retraite trouveront le CELI fort pratique. Que ce soit pour accumuler de l’argent pour acheter une maison, une auto, ou pour des projets spécifiques à moyen terme, le CELI est supérieur au REER. Pour plusieurs, le choix entre mettre de l’argent dans un REER ou dans un CELI sera très difficile.

Le CELI est une initiative fort intéressante qui devrait stimuler l’épargne. Et pour ceux qui ont déjà la bonne habitude d’épargner, il multiplie les possibilités…